小宅教授的雲端商學院

攸關將近570萬參加新制勞工退休金的上班族，退休金將開放自選投資標的。根據勞委會規劃，開放參加勞退新制的上班族，每月自行提繳的退休金，可在建置的投資平台上，自選投資類型。中華人事主管協會執行長林由敏表示，這套自選投資標的機制，最快可望後年上路，屆時將大幅提高上班族退休金投資自主性。

林由敏表示，現行勞工退休金新制是由雇主每月依照上班族薪資的6%，提繳退休金到上班族的退休金帳戶。為了鼓勵上班族自願提繳，勞工退休金條例另外設計，上班族可在提繳薪資的6%範圍內，自行提繳退休金，而且，自願提繳的部份可享受節稅優惠。此外，由於法令規定，不論是雇主提繳的退休金或是上班族自願提繳的退休金，都可享有兩年定期存款的最低保證收益。

為了鼓勵上班族儲蓄退休金，架構第三層退休保障，勞委會研擬開放上班族每月自提的退休金，可在建置的投資平台上，自行選擇投資標的，不過，一旦參加自選投資標的，政府將不再提供最低收益的保證。

林由敏解釋，自提退休金自選投資標的，類似坊間基金公司提供的定期定額概念，藉由每月固定提繳一筆退休金到自己的退休帳戶，加上自行挑選投資標的，透過時間的複利效果，累積自己的養老本。

初步規劃，將由政府審查符合一定標準的金融業者及商品，商品類型包括 保守型、穩健型和積極型等多種投資類別，提供上班族依照自己的投資屬性，以及距離退休期限長短，選擇適合自己的投資組合。例如，剛剛步入社會的上班族，距離退休還有30年、40年的時間，就可選擇積極型的投資組合，提高收益。至於即將步入退休年齡的上班族，就可選擇保守型投資組合，降低風險。

退休金自選投資標的機制，也會延續原本勞工退休金新制的法定規範，投資人可選擇暫停自提，也可更動投資標的。

根據統計，勞退新制開辦以來，將近570萬適用新制退休金的上班族中，僅有33萬多名上班族參加自願提繳機制，也就是說，僅有5.79%的上班族參加自提，平均每月提繳的退休金比率則為月薪的5.3%。

林由敏表示，預料政府開放上班族自願投資標的之後，可望鼓勵上班族透過自願提繳、自行選擇投資標的，提早規劃自己的退休金，打造自己的金色黃昏。